취득세 계산기
2026년 기준 · 주택 수·지역별 세율 자동 계산
취득세란?
부동산을 취득할 때 납부하는 지방세. 취득일로부터 60일 이내 신고·납부.
주택 매수 세율 핵심
- 1주택 6억 이하: 1%
- 1주택 6억~9억: 1~3%
- 1주택 9억 초과: 3%
- 조정지역 2주택: 8%
- 3주택 이상: 12%
추가 세목
- 지방교육세: 취득세의 10% (중과 시 40%)
- 농어촌특별세: 취득가액의 0.2% (중과 시 1%)
취득세 계산 전 반드시 확인할 핵심
취득세는 부동산을 취득할 때 납부하는 지방세입니다. 취득 방법(매수·증여·상속), 주택 수, 지역에 따라 세율이 크게 달라지며, 신고·납부 기한을 놓치면 가산세가 부과됩니다.
신고·납부: 위택스(wetax.go.kr) · 정책 확인: 국토교통부(molit.go.kr)
실제 계산 사례 3가지 - 취득세
취득가액, 주택 수, 지역에 따라 총 납부세액이 수천만 원까지 차이가 납니다. 계약 전 미리 시뮬레이션하세요.
| 상황 | 조건 | 총 납부세액 (약) |
|---|---|---|
| 1주택 6억 매수 | 비조정지역 / 취득세 1% + 교육세 0.1% | 약 660만원 |
| 1주택 10억 매수 | 비조정지역 85㎡ 초과 / 취득세 3% + 교육세 0.3% + 농특세 0.2% | 약 3,500만원 |
| 2주택 10억 매수 (조정) | 조정대상지역 / 취득세 8% + 교육세 3.2% + 농특세 1% | 약 1억 2,200만원 |
입력 시 자주 헷갈리는 부분
- 취득가액은 실제 매매 계약가 기준입니다. 증여는 증여재산 평가액, 상속은 시가 또는 공시가격이 기준입니다.
- 주택 수는 취득 후 기준으로 입력합니다. 예: 기존 1주택자가 1채 더 사면 2주택으로 입력.
- 분양권·입주권은 2021년 이후 취득분부터 주택 수에 포함되어 세율에 영향을 줍니다.
- 85㎡ 이하 주택은 농어촌특별세가 면제됩니다.
결과 해석 방법
계산 결과는 취득세 + 지방교육세 + 농어촌특별세 합산 기준입니다. 잔금 납부일로부터 60일 이내 신고·납부해야 하며, 기한을 넘기면 신고불성실가산세(20%) 및 납부지연가산세가 부과됩니다. 실제 세액은 관할 시·군·구청에서 확인하세요.
자주 묻는 질문
취득세 신고·납부는 어디서 하나요?
위택스(wetax.go.kr)에서 온라인으로 신고·납부하거나, 관할 시·군·구청 세무과를 직접 방문해 처리할 수 있습니다. 잔금일(또는 등기접수일 중 빠른 날)로부터 60일 이내에 처리해야 합니다. 법무사를 통해 등기를 진행하는 경우 취득세 신고를 대행해 주는 것이 일반적이지만, 최종 확인은 본인이 직접 해야 합니다.
일시적 2주택 특례는 어떤 경우에 적용되나요?
기존 주택을 1채 보유한 상태에서 새 주택을 취득한 경우, 기존 주택을 취득일로부터 3년 이내에 처분하면 새 주택 취득세를 1주택 세율(1~3%)로 납부할 수 있습니다. 단, 기한 내 처분하지 않으면 차액(중과세율과 1주택 세율의 차이)을 추징당합니다. 조정대상지역 내 주택 취득과 처분 요건이 더 엄격할 수 있으니 반드시 확인하세요.
증여·상속으로 취득한 경우 세율이 다른가요?
증여는 시가를 기준으로 3.5%, 상속은 2.8%의 취득세율이 적용됩니다(주택 기준). 매매 취득과 세율 체계가 다릅니다. 농어촌특별세와 지방교육세도 각각 별도로 부과됩니다. 증여·상속의 경우 취득가액 산정 기준도 달라질 수 있어 위택스 또는 세무 전문가를 통해 확인하는 것이 좋습니다.
분양권·입주권 취득 시 취득세는 어떻게 계산되나요?
2021년 이후 취득한 분양권은 주택 수에 포함되어 취득세 중과 여부에 영향을 줍니다. 분양권 자체를 취득(매수·증여)할 때는 분양 계약가의 일정 비율로 취득세가 부과됩니다. 준공 후 주택으로 전환 시 실제 취득가액 기준으로 다시 취득세가 산정됩니다. 분양권 취득세는 구조가 복잡하므로 위택스 또는 세무사를 통한 확인을 권장합니다.
취득세를 기한 내 납부하지 못하면 어떻게 되나요?
신고기한(취득일로부터 60일) 내 무신고 시 신고불성실가산세 20%, 납부불성실가산세(1일 0.022%)가 추가 부과됩니다. 등기 신청을 위해서는 취득세 납부영수증이 필요하므로, 잔금 납부 후 등기 전까지 취득세를 먼저 납부하는 것이 일반적인 절차입니다. 납부 후에도 과소신고 사실이 발견되면 차액과 가산세가 추징될 수 있습니다.
최종 검토: 2026.03