4대보험 vs 3.3% 비교 계산기
동일 급여 기준으로 4대보험 직장인과 3.3% 프리랜서의 실수령액을 비교합니다
동일 급여 기준으로 4대보험 직장인과 3.3% 프리랜서의 실수령액·세금·보험료를 비교합니다.
보험료까지 포함한 실질 비교가 왜 중요한가요?
3.3%만 공제되는 프리랜서는 당장 실수령이 높아 보이지만, 연말 종합소득세 추가납부와 지역가입자 국민연금·건강보험을 합산하면 실질 차이가 크게 줄거나 역전됩니다. 이 계산기는 보험료와 세금을 모두 포함한 종합 비교를 제공합니다.
월 급여별 직장인 vs 프리랜서 실질 비교
보험료와 세금을 모두 포함한 종합 비교입니다. 프리랜서 보험료는 소득 기준 추정치이며, 재산 보유 시 건강보험이 더 높아질 수 있습니다.
| 월 급여 | 직장인 실수령 | 프리랜서 실질 소득 | 차이 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 200만원 | 약 173만원 | 약 162만원 | 직장인 +11만원 | 프리 보험료 약 34만원* |
| 300만원 | 약 249만원 | 약 242만원 | 직장인 +7만원 | 프리 보험료 약 51만원* |
| 500만원 | 약 399만원 | 약 396만원 | 직장인 +3만원 | 소득 높을수록 격차 축소 |
※ 2026년 요율 기준, 부양가족 1명(본인), 경비율 60% 가정. 직장인 퇴직금·실업급여 미포함.
* 프리랜서 보험료는 세전 수입 기준 추정치입니다. 실제 부과는 경비 차감 후 소득금액 기준이므로 실제 납부액은 이보다 낮을 수 있습니다.
2026년 적용 보험료율
| 항목 | 직장인 (근로자 부담) | 프리랜서 (지역가입) |
|---|---|---|
| 국민연금 | 4.75% (사용자도 4.75%) | 9.5% (전액 본인) |
| 건강보험 | 3.595% | 7.19% (전액 본인) |
| 장기요양 | 건강보험의 13.14% | 건강보험의 13.14% |
| 고용보험 | 0.9% | 미가입 (실업급여 없음) |
| 국민연금 상한 | 기준소득월액 637만원 (2026년) | |
자주 묻는 질문
보험료까지 포함하면 어느 쪽이 실제로 더 유리한가요?
월 급여 기준 200~500만원 대에서는 보험료를 모두 반영하면 직장인이 실질적으로 더 유리한 경우가 많습니다. 다만 퇴직금(월급의 8.3%)과 실업급여를 포함하면 차이가 더 커집니다. 반면 프리랜서는 계약 단가를 높게 책정하면 역전도 가능합니다.
프리랜서도 국민연금·건강보험을 내야 하나요?
네. 소득이 있으면 지역가입자로 국민연금과 건강보험에 의무 가입해야 합니다. 직장인과 달리 사용자 부담분 없이 전액 본인이 납부합니다. 2026년 기준 국민연금 9.5%, 건강보험 7.19%가 소득에서 부과됩니다.
4대보험 직장인의 사용자 부담분은 얼마인가요?
2026년 기준 사용자는 국민연금 4.75%, 건강보험 3.595%, 장기요양 건강보험의 13.14%, 고용보험 0.9%를 추가로 부담합니다. 월급 300만원 기준 사용자 부담분은 약 29만원으로, 이 금액만큼 회사가 인건비를 추가 지출합니다.
퇴직금을 포함하면 실질 차이가 얼마나 달라지나요?
1년 이상 근무한 직장인은 연봉의 약 8.3%(1개월분)에 해당하는 퇴직금을 받습니다. 월 300만원 기준 월 25만원 상당이 적립됩니다. 이를 포함하면 직장인의 실질 총 보상은 약 274만원으로, 프리랜서 대비 30만원 이상 차이가 납니다.
직장인에서 프리랜서로 전환할 때 계약 단가는 얼마나 올려야 하나요?
보험료 차이(약 30~50만원/월)와 퇴직금 상당액(월급의 8.3%)을 합산해 최소 15~20% 이상 높은 단가를 책정해야 실질적으로 손해를 보지 않습니다. 월 300만원 직장인이 프리랜서 전환 시, 실질 동등 수준을 위해 최소 360~380만원 이상을 받아야 합니다.
계산기의 프리랜서 종합소득세는 어떻게 추정하나요?
경비율 60%를 적용해 소득금액을 산출하고, 인적공제 후 종합소득세 누진세율을 적용합니다. 실제 세액은 적용 경비율, 기타 소득공제·세액공제에 따라 달라집니다. 정확한 종합소득세 추정은 종합소득세 계산기를 이용하세요.